国家金融监督管理总局、中国人民银行此前发布的《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》（下称新规），于6月1日起实施。新规从提高简化提取账户限额、扩大简化提取范围等方面为办理存款继承提供更多便利。

怎样查询已故存款人的银行卡和余额？

“在实际生活中，继承人提取银行存款主要有两个‘难’：查询难和提款难。”两高（上海）律师事务所合伙人应越指出，对于继承人，首先要查出已故存款人有哪些银行卡，这就是一个比较大的难点。

如果不知道已故存款人有哪些银行卡该怎么办？据了解，中国银联云闪付App提供“已故人员银行卡账户线索查询服务”，目前该服务仅在四川省、江苏省、福建省、重庆市、武汉市进行试点，继承人等需向线下支持审核的银行网点提交供其审核的材料。该服务覆盖地区及银行将逐步放开。

卡找到了，如何查询余额？如果持有银行卡和交易密码，继承人可以直接通过ATM机查询。如果不知晓密码，需要提供一些证明材料到银行查询。

根据原中国银保监会办公厅、司法部办公厅联合下发的《关于简化查询已故存款人存款相关事项的通知》，已故存款人的配偶、父母、子女凭已故存款人死亡证明、可表明亲属关系的文件（如居民户口簿、结婚证、出生证明等）以及本人有效身份证件，公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人凭已故存款人死亡证明、公证遗嘱及本人有效身份证件，可单独或共同向存款所在银行业金融机构提交书面申请，办理存款查询业务。

上述通知指出，查询范围包括存款余额、银行业金融机构自身发行或管理的非存款类金融资产的余额。银行经形式审查符合要求后，应书面告知申请人所查询余额。对代销且无法确定金额的第三方产品，银行应告知申请人到相关机构查询。

账户交易明细可以查吗？

过去，银行只能提供存款人去世后的账户交易记录，并不支持查询生前的交易记录。而现实生活中，的确存在查询生前交易明细的需求。

新规明确，银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。已故存款人生前另有安排的除外。

在应越看来，6个月满足了大部分亲属的知情权，能够查询账户交易明细主要是为了查看已故存款人去世前存款有没有被挪用。一般来说，除了突然死亡的情况，已故存款人在生前6个月内存款基本上能够安排清楚。

金融监管总局有关司局负责人表示，鼓励银行通过合同约定等方式，与存款人提前约定其去世后存款继承、交易明细查询等事宜。

不超过5万元的小额存款怎么取？

如果存款人去世，继承人可以直接拿着银行卡和密码去银行取款吗？北京中银律师事务所高级合伙人杨保全表示，根据新规，去世亲属的小额存款，不管继承人有没有密码，支取存款的程序都已经比较简化。如果存款不超过5万元，继承人可以办理已故存款人小额存款提取业务，需要携带的证明材料有：存款人的死亡证明，继承人的有效身份证件，继承人亲笔签名的承诺书，继承人与存款人的亲属关系证明。

需要注意的是，每家银行均有5万元小额存款简化提取额度。

新规还将银行业金融机构黄金积存产品以及代理销售的国债、理财产品纳入简化提取范围，其本金和实际收益一并计入5万元账户限额。另外，新规明确，丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额，可以全额简化提取。

当然，继承人有银行卡和密码的，也可以在ATM机上自行小额取款。如果被继承人有未注销的身份证件，继承人携带被继承人的身份证件和自己的身份证件，用银行卡和密码办理代办取款，一般5万元以下，银行是不需要审查其他相关证明材料的。

超过5万元存款如何提取？

如果存款超过5万元，继承人又该如何取出？杨保全介绍，有两种途径可以选择：一是所有有继承权的继承人携带身份证件和户籍证明、死者的死亡证明、遗产所有权证明、与死者亲属关系证明到公证机构办理继承公证书。然后拿着继承公证书和身份证明到银行办理取款。二是如果继承人之间不能达成一致意见，或有其他原因无法办理继承公证手续的，可以由继承人中的一人或多人向人民法院提起诉讼，在人民法院作出生效的判决书、裁定书或调解书后，继承人可依据该生效法律文书向银行提取被继承人的银行存款。

“从法律上讲，银行存款有物权和债权的双重性质。但不管是物权还是债权，在继承开始后，所有权都会发生转移，也就是存款的所有权已经转移到继承人的身上。根据民法典继承篇的规定，继承从被继承人死亡时开始。也就是说存款人去世的时候继承已经开始，存款的所有权就转移给了继承人。但实际中，真正实现存款从银行取出，实际拿到继承人手中，还是要经过银行的一系列程序和手续的。”杨保全说。

来源：中新经纬